A continuación, se presenta un análisis de la gestión del Banco Agrícola, basado en la comparación de los estados financieros correspondientes a los periodos de julio 2020 y julio 2024.

El informe aborda los importantes indicadores de desempeño del banco, como el incremento en los gastos de personal, el deterioro de la calidad de la cartera de crédito, y la reducción en la liquidez, proporcionando alertas tanto para las autoridades supervisoras como para la misma administración del Banco, a fin de mejorar la eficiencia operativa y fortalecer la gestión de riesgos de la entidad.

1. Aumento en el Gasto de Personal: El gasto de personal ha experimentado un significativo aumento del 51%, pasando de RD$108,041,340.86 en julio de 2020 a RD$163,135,352.88 en julio de 2024. Este incremento mensual de RD$55,094,012.03, que se traduce en un gasto anual adicional de RD$661,128,144.31, refleja una tendencia preocupante en el costo operativo del Banco. Además, la nómina de pensionados también ha crecido, pasando de RD$35,931,570.00 a RD$43,671,853.00, lo que representa un aumento anual de RD$92,883,396.00. Este incremento en el gasto de personal incide en la rentabilidad y eficiencia operativa del banco, especialmente si no está acompañado de mejoras en la productividad o generación de ingresos adicionales y si como tal, existe deterioro de la cartera de crédito medido por su morosidad.

2. Incremento en la Cartera de Créditos y Deterioro de la Calidad: El principal activo del Banco Agrícola, su cartera de crédito, ha mostrado un crecimiento, pasando de RD$24,781,771,557 en julio de 2020 a RD$40,036,242,346 en julio de 2024, lo que representa un incremento del 61.5%. Sin embargo, este crecimiento ha venido acompañado de un deterioro de la gestión operativa, ya que la tasa de morosidad ha aumentado del 11% al 16% en el mismo período. Este deterioro en la calidad de la cartera se refleja en un incremento de la cartera vencida, que ha pasado de RD$1,909 millones en 2020 a RD$3,459 millones en 2024, y en los montos en cobro judicial, que han aumentado de RD$601 millones a RD$2,066 millones.

Este aumento en la morosidad sugiere una relajación en las políticas de crédito del banco o un impacto negativo de factores económicos adversos de la comercialización de los productos financiados. La creciente cartera vencida y los altos montos en cobro judicial no solo representan un riesgo financiero, sino que también deberían llamar la atención del organismo supervisor, la Superintendencia de Bancos, sobre todo, porque en la página web del banco no se publican los estados auditados como establecen las normas bancarias.

3. Deterioro en la Liquidez: La disponibilidad del banco ha mostrado una disminución en los fondos manejados a través de las sucursales en los Bancos comerciales, al pasar de RD$859.3 millones en julio de 2020 a RD$390.9 millones en julio de 2024. Esta reducción en la liquidez, especialmente en un entorno donde los costos operativos y la morosidad están aumentando, podría poner en riesgo la capacidad del banco para cumplir con sus obligaciones a corto plazo, sobre todo la demanda de desembolso de nuevos créditos o renovación de otros.  Además, esta baja disponibilidad limita la capacidad del banco para aprovechar el financiamiento y expandir sus operaciones.

Conclusión: El Banco Agrícola enfrenta un entorno desafiante caracterizado por un aumento en los costos operativos, un deterioro en la calidad de su cartera de préstamos y una reducción en su liquidez en comparación de julio 2020 con julio 2024.